中日韓列後段班有待加強

「高齡貧困」議題受到廣泛關注，如何制定穩定、可持續且有效的養老金福利制度是全球各個國家努力的方向。 （CFP圖片）

聯合國資料顯示，全球20% 人口將會在2070 年處於退休年齡，較今年的9%大幅增加。（CFP 圖片）

全球老齡化問題逐漸浮現，今年二十國集團（G20）峰會上特別將此列為重要議題，提醒各國政府面對老齡化社會帶來的問題，在此情況下，退休金制度勢必會造成社會福利措施的負擔，僅僅依靠國家福利生活者將首當其衝，成為高齡貧困者。

評估全球退休金制度保障計劃的「墨爾本美世全球養老金指數」（Melbourne Mercer Global Pension Index）21日公布2019年排行榜，荷蘭連續第二年擊敗丹麥位居冠軍，丹麥第二，澳洲第三，而亞洲的中國、日本及韓國都落入後段班，被評為D級。報告認為，日本養老金制度存在重大缺失，建議日本在平均壽命繼續增長的情況下，提高請領國家養老金的年齡。

聯合國資料顯示，全球20%人口將會在2070年處於退休年齡，而今年這個比率只有9%。「墨爾本美世全球養老基金指數」今年調查全球37個國家，佔全球總人口三分二，使用40個指標評估一個國家的養老金制度是否能夠引導退休人口改善財務狀況、是否能夠永續發展，以及民眾是否有信心等。

荷蘭蟬聯這項指數的冠軍，報告認為，該國退休人士以職業生涯的平均收入為基礎，享有最佳的養老金制度，第二至十名依序為丹麥、澳洲、芬蘭、瑞典、挪威、新加坡、紐西蘭、加拿大及智利，其中只有荷蘭與丹麥被評為A級。而英國與美國分別列於第14與第16名，評級均為C+。韓國、中國與日本則分別列在第29名、30名及31名，評級均為D級。評級為D意味著該國養老金制度存在重大缺失。

所得替代七成以上 世界最強養老金制度

荷蘭今年是連續第二年擊敗丹麥成為冠軍，被譽為擁有最強養老金體系。該國的養老金分為三種：國家養老金、僱員養老金和私人養老金計劃。其中國家養老金屬於人人平等的福利制度，由1957年生效的法律規範，凡是在荷蘭生活或工作過的65歲以上退休人士均有權領取國家養老金，若是15歲以後來到荷蘭的移民，其拿到的養老金會依居住時間計算，愈短愈少。僱員養老金則是體系中的最大支柱，屬於半強制性，每月從僱員工資中扣除，通過養老保險基金累積養老金，僱主須支付其中一部分。私人養老金則是前兩項計劃的補充，每個人能夠獨立購買和管理養老金產品。

值得一提的是，前兩類養老金金額通常在退休人士離職前薪水的70%以上，許多僱員的養老金甚至與退休前薪資相當。而政府也會按照老齡化步伐，逐年提升領取養老金最低年齡，經過與工會的協商，將於2024 年提高到67 歲。

日本老齡化全球最嚴重

另一方面，老齡化問題嚴重的日本，則存在社會保障開支沉重的問題。一般當一個國家或地區65歲以上老年人口超過7%，或60歲以上老年人口比率超過10%，即可視為進入老齡化社會，而日本這個數字是28.4%，是全球老齡化最嚴重的國家，老齡人口持續增加的同時，總人口數卻逐漸下降，意味著繳稅的勞動力不斷減少，不但政府的財政壓力與日俱增，年輕人負擔加重連帶地也讓消費能力減弱，成為消費緊縮的重要原因。

為此，日本政府多年來一直推動有關法律制度的修改，包括提高入保年齡上限，提高領取年金門檻等，過去也曾考慮大幅提高養老金金額換取老年人自主推遲退休年齡，或者提高費率、降低養老金金額等等，各種討論非常多，但始終未找到有效的解方。