北交所上市公司ST廣道因涉嫌長期財務造假，6月13日晚公告已收到中國證監會深圳局下發的《行政處罰事先告知書》，可能觸及重大違法類強制退市標準。根據安排，公司將於6月16日停牌一天，17日復牌後將被北交所叠加實施重大違法類退市風險警示，漲跌幅限制維持30%。
連續七年財務造假的北交所上市公司ST廣道，已收到證監會下發的《 行政處罰事先告知書 》。 （新華網圖片）
據財新報道，ST廣道早在5月6 日因2024年年報被出具無法表示意見的審計結論，已被實施退市風險警示。本次風險提示屬於再次叠加。截至6月13日收盤，ST廣道股價報6.15元（人民幣，下同），市值約4.1億元，自2024年12月被立案調查以來累跌逾77%。
根據《告知書》披露，ST廣道自2018年至2024年上半年，連續七年透過偽造合同、發票、銀行回單、發貨通知單與入庫單等手段，虛構採購與銷售，虛增營收與成本。虛增收入總額達14.67億元，占各年度營收逾85%，最高達99.39%；虛增成本逾7億元，占比同樣超過八成。相關行為涉及2018 至2023年年報、2024年中報及向特定對象發行股票的募資說明書，均構成重大虛假記載。
調查指出，公司董事長金文明為主謀，明知並授權實施造假，並協調第三方借款配合資金流轉。財務總監趙璐負責組織造假流程，包括指導員工攔截審計函證；副總宋凱協助製作虛假合同與報表。監事劉海軍與陳友志也涉入偽造流程，甚至開發虛假發票系統並簽署虛假報告。雖然獨立董事與部分高管未直接參與造假，但未盡審核之責，亦被認定為直接責任人。
賠付方案仍在研擬中
此次事件亦暴露公司治理嚴重失職。除主要高管外，財務經理鄒璧鴻、採購經理李威也因協助造假承擔直接責任。證監會擬對ST廣道罰款1,000萬元，董事長金文明罰款1500萬元，趙璐500萬元，其餘高管合計罰款超過1,000萬元，並處以警告處分。
針對投資者權益損失，保薦機構五礦證券已於4月29日與5月13 日發聲明，擬牽頭設立先行賠付專項基金。目前方案仍在研擬中，並與監管機構與投資人持續溝通。截至2025年第一季度，ST廣道股東戶數達8,284戶。
此外，證監會已於3月25日下令凍結公司涉案資產，包括杭州銀行帳戶511.84萬元、招商銀行2,105.20萬元、中國銀行2,076.67 萬元，合計凍結資金4,693.71萬元，凍結期限為6個月。
*ST廣道成立於2003年，業務涵蓋數據採集、融合計算與應用分析。公司曾於2021年11月登陸北交所，並非“專精特新”企業。其財務造假行為早於2024年由財新揭露，現已步入退市與全面問責程序，成為北交所最具代表性的重大違規案例之一。
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